Ⅰ. Tổng quan ngành (Tổng quan lĩnh vực)

 

1) Định nghĩa ngành

Ngành công nghiệp robot, nhà máy thông minh và thiết bị tự động hóa công nghiệp là cơ sở hạ tầng cốt lõi cho năng suất sản xuất , nhưng chúng cũng là những lĩnh vực rủi ro cao, kết hợp giữa an toàn tại chỗ, an ninh mạng, chuỗi cung ứng và đạo đức kỹ thuật
. ESG không chỉ đơn thuần là về sự thân thiện và chung sống hòa bình với môi trường; nó được công nhận là một hệ thống quản lý rủi ro hoạt động và tài chính , nơi các tai nạn robot, sự cố hệ thống, tấn công mạng và chậm trễ giao hàng trực tiếp dẫn đến gián đoạn quy trình của khách hàng, yêu cầu bồi thường thiệt hại và chấm dứt hợp đồng .

Đặc biệt là từ góc nhìn của các nhà đầu tư Mỹ.

  • “Hệ thống tự động này có an toàn cho người dùng không ?”
  • “ Liệu một nhà máy có thể ngừng hoạt động do bị tấn công mạng hoặc trục trặc kỹ thuật ?”
  • “Liệu việc cung cấp thiết bị này có chịu rủi ro về địa chính trị và kiểm soát xuất khẩu hay không?”
    là điểm khởi đầu cho việc đánh giá ESG.

https://www.ifrs.org/issued-standards/issb-standards/
https://sasb.ifrs.org/standards/materiality-finder/

 

2) Vị thế toàn cầu của Hàn Quốc

Các công ty niêm yết của Hàn Quốc, dựa trên nền tảng sản xuất tiên tiến như đóng tàu, công nghiệp nặng, chất bán dẫn, pin thứ cấp và quốc phòng
, cung cấp các giải pháp robot, tự động hóa và nhà máy thông minh (quy trình, kiểm tra, hậu cần và điều khiển) cho khách hàng toàn cầu. Mặc dù nhiều công ty công bố thông tin về an toàn, môi trường, đạo đức và chuỗi cung ứng
thông qua các báo cáo và trang web ESG , tiêu chí quan trọng đối với các nhà đầu tư quốc tế là liệu họ có quản lý rủi ro tự động hóa như các chỉ số hiệu suất chính (KPI) hay không.

https://www.mckinsey.com/capabilities/operations/our-insights/automation-and-the-future-of-work
https://www.bcg.com/publications/2023/industrial-automation-and-robotics

 

3) Các vấn đề nhạy cảm về ESG do tính chất đặc thù của ngành.

  • An toàn công nghiệp và an toàn robot : Tai nạn robot tiềm ẩn rủi ro pháp lý và tài chính tức thời.
  • HRC (Hợp tác giữa người và robot) : Thiết kế an toàn, đào tạo và ứng phó tai nạn
  • An ninh mạng (OT/ICS) : Tấn công thiết bị sản xuất → Gián đoạn quy trình
  • Chuỗi cung ứng và địa chính trị : Sự phụ thuộc vào các linh kiện quan trọng, chip điều khiển và cảm biến
  • Công nghệ lưỡng dụng : tiềm năng ứng dụng trong quân sự, giám sát và kiểm soát.
  • Môi trường (E) : Hiệu quả năng lượng và quy trình sản xuất, Phạm vi 3

Mục đích của báo cáo này:
Báo cáo này là một báo cáo tiêu chuẩn ESG toàn cầu dành cho ngành công nghiệp nhằm ① hình dung vị thế ESG của ngành công nghiệp robot và nhà máy thông minh Hàn Quốc
dựa trên **tiêu chuẩn cơ bản của nhà đầu tư Hoa Kỳ (ISSB/SASB + thực tiễn an toàn công nghiệp và an ninh OT)** và ③ khuyến khích các công ty niêm yết của Hàn Quốc chuyển ngay sang sử dụng các tài liệu ESG đạt 'tiêu chuẩn Hoa Kỳ' .


II. Tóm tắt cấu trúc ESG toàn ngành

Môi trường (E)

  • Năng lượng và khí thải phát sinh từ sản xuất thiết bị (Phạm vi 1 và 2)
  • Hiệu quả giảm chi phí gián tiếp do cải thiện hiệu suất quy trình khách hàng (Phạm vi 3)

Xã hội (S)

  • An toàn công nghiệp và phòng ngừa tai nạn robot
  • Thiết kế và đào tạo an toàn của HRC
  • An ninh mạng OT·ICS

Cấu trúc quản trị (G)

  • Quản lý trách nhiệm sản phẩm, thu hồi sản phẩm và lỗi sản phẩm
  • Nhận thức về hàng hóa lưỡng dụng và kiểm soát xuất khẩu
  • Giám sát kỹ thuật và an toàn ở cấp hội đồng quản trị

(ISSB sử dụng hiệu quả phương pháp của SASB để xác định các vấn đề trọng yếu dựa trên ngành)
https://www.ifrs.org/groups/international-sustainability-standards-board/

III. "Tiêu chuẩn cơ bản" của Hoa Kỳ – Quan điểm của chúng tôi về ESG trong lĩnh vực robot và tự động hóa công nghiệp

1) Các tiêu chuẩn dựa trên ngành (ISSB/SASB)

Các nhà đầu tư Mỹ không coi việc đánh giá ESG tự động là một phần bổ trợ cho việc công bố thông tin về khí hậu .
Câu hỏi quan trọng là:

  • Tự động hóa làm giảm hay tăng tai nạn lao động?
  • Robot và hệ thống điều khiển dễ bị tấn công mạng đến mức nào?
  • Lỗi hoặc sự cố sản phẩm có thể làm gián đoạn quy trình của khách hàng không?

Đây là lý do tại sao SASB Industrial Machinery & Goods  và các chủ đề liên quan đến ngành công nghiệp định nghĩa
an toàn sản phẩm, chất lượng, chuỗi cung ứng và đạo đức là những vấn đề có ý nghĩa quan trọng về mặt tài chính.

https://sasb.ifrs.org/standards/materiality-finder/

 

2) An toàn công nghiệp và tự động hóa có trách nhiệm

  • Tại thị trường Mỹ và EU, **an toàn máy móc và robot (theo tiêu chuẩn ISO/IEC)** thực tế là điều kiện tiên quyết để thâm nhập thị trường.
  • Trong trường hợp xảy ra tai nạn, nó liên quan trực tiếp đến trách nhiệm pháp lý, bảo hiểm và rủi ro hợp đồng.

https://www.osha.gov/laws-regs
https://www.iso.org/committee/54138.html

 

3) An ninh mạng OT·ICS

  • Nhà máy thông minh  tập trung vào công nghệ vận hành (OT), chứ không phải công nghệ thông tin (IT).
  • Thực tiễn của Hoa Kỳ yêu cầu bảo mật OT dựa trên tiêu chuẩn NIST.
  • Tấn công bằng mã độc tống tiền và xâm nhập hệ thống kiểm soát dẫn đến gián đoạn sản xuất ngay lập tức.

https://www.nist.gov/cyberframework
https://www.cisa.gov/ics

IV. Tình trạng hiện tại của ngành công nghiệp robot và nhà máy thông minh của Hàn Quốc so với Hoa Kỳ.

phân công

Đường cơ sở của Hoa Kỳ

Một tình trạng phổ biến trong ngành công nghiệp Hàn Quốc

Cơ sở khoảng cách

An toàn công nghiệpCác chỉ số KPI về tai nạn/lỗi của robotChính sách an toàn là trọng tâmThiếu sự liên hệ giữa tai nạn và chi phí.
HRCThiết kế và đào tạo an toàn hợp tácĐề cập một phầnThiếu các chỉ số KPI của HRC
Bảo mật OTPhản hồi và đào tạo dựa trên tiêu chuẩn NISTtập trung vào bảo mật CNTTkhoảng cách phản hồi OT
Trách nhiệm sản phẩmThu hồi sản phẩm, lỗi kỹ thuật và tác động tài chínhTuyên bố chất lượngThiếu thông tin tập trung vào sự việc.
Phạm vi 3Hiệu ứng giảm thiểu quy trình khách hàngGiới hạnMô tả chuỗi giá trị yếu

(Dựa trên: ISSB, SASB, OSHA, NIST, CISA)

V. Tại sao lại tồn tại "khoảng trống" trong hệ thống và cấu trúc công khai thông tin của Hàn Quốc
  1. An ninh và an ninh mạng chỉ được xem là "vấn đề kỹ thuật"
    và không được xem là rủi ro ESG.
  2. Thiếu kinh nghiệm trong việc tiết lộ thông tin về bảo mật hệ thống vận hành (OT)
    → Việc tiết lộ thông tin tập trung vào bảo mật hệ thống CNTT.
  3. Giai đoạn trước khi bắt buộc công bố thông tin
    → Sự miễn cưỡng trong việc công bố các chỉ số KPI về tai nạn/lỗi

https://www.ifrs.org/projects/work-plan/

VI. Các trường hợp tiêu biểu của các công ty niêm yết Hàn Quốc

1) HD Korea Shipbuilding & Offshore Engineering

  • Điểm mạnh : Kinh nghiệm trong quản lý an toàn và môi trường dựa trên ngành công nghiệp nặng và đóng tàu thông minh.
  • Phụ lục : Làm rõ các chỉ số KPI về an ninh và tai nạn trong hệ thống robot và tự động hóa
    https://hdksoe.co.kr/kr/sustainability/esg-library/report/list

2) Samsung Heavy Industries

  • Điểm mạnh : Ngành đóng tàu và hệ thống quản lý an toàn nhà máy thông minh.
  • Phụ lục : Các chỉ số KPI về an toàn mạng và quản trị doanh nghiệp (HRC) cho thiết bị tự động hóa
    https://www.samsungshi.com/ESG/Kor/index.aspx

3) Pin nhiên liệu Doosan

4) LIG Nex1

  • Điểm mạnh : Tự động hóa quốc phòng và nhận thức an ninh cao.
  • Phụ lục : Mở rộng thông tin về bảo mật hệ thống OT tự động hóa dân sự
    https://www.lignex1.com/esg/esg_intro.do

5) Carbon Hàn Quốc

  • Điểm mạnh : Quản lý môi trường vật liệu và quy trình
  • Tài liệu bổ sung : An toàn quy trình tự động hóa, lỗi và rủi ro chuỗi cung ứng
    https://www.hcarbon.com/ko/esg/esg.do

6) Kỹ thuật Juseong

  • Điểm mạnh : Công nghệ bán dẫn và thiết bị công nghiệp
  • Tài liệu bổ sung : Các chỉ số KPI về độ tin cậy của sản phẩm, tai nạn và tác động tài chính
    https://jusung.com/document/environment
VII. Tại sao các công ty Hàn Quốc nên áp dụng các thực tiễn ESG ở cấp độ Hoa Kỳ
  1. Tự động hóa = ESG = Quản lý rủi ro quy trình khách hàng
  2. Tai nạn và việc xâm nhập trái phép ngay lập tức dẫn đến thiệt hại và mất mát đơn hàng.
  3. Các tiêu chuẩn thẩm định khách hàng của Mỹ và EU được tăng cường để tập trung vào các chỉ số hiệu suất chính (KPI).
  4. Tiêu chuẩn công bố thông tin dựa trên ngành nghề của ISSB/SASB: Một ngôn ngữ chung toàn cầu.

Phần chuyên mục cố định dành riêng cho robot và nhà máy thông minh (khuyến nghị)

  1. Sổ ghi chép an toàn robot và máy móc
  2. An toàn trong sự hợp tác giữa con người và robot (HRC)
  3. Các chỉ số KPI về an ninh mạng OT/ICS (NIST)
  4. Bảng thông tin về độ tin cậy và thu hồi sản phẩm
  5. Bản đồ rủi ro chuỗi cung ứng và hàng lưỡng dụng
  6. Đường cơ sở khí hậu (được ISSB hài hòa)
Ⅷ. Tóm tắt quan điểm của nhà đầu tư nước ngoài

Các nhà đầu tư nước ngoài đánh giá ngành này như sau:

  • “Con robot này sẽ không làm hại người sao?”
  • “Liệu nhà máy này có thể bị vô hiệu hóa bằng cách tấn công mạng?”
  • “Liệu lỗi thiết bị này có làm gián đoạn quá trình sản xuất của khách hàng không?”

Do đó, khi các tài liệu ESG của một công ty Hàn Quốc
mô tả các sự cố, vấn đề an ninh và khiếm khuyết dưới dạng các chỉ số hiệu suất chính (KPI) và tác động tài chính,
công ty đó được coi là "có thể đầu tư và giao dịch" theo tiêu chuẩn của Mỹ.

Ⅸ. Thông báo

Tài liệu này là tài liệu tham khảo trình bày thông tin ESG cấp ngành dựa trên các thông tin công khai của doanh nghiệp, dữ liệu từ trang web và các tiêu chuẩn công bố thông tin đáng tin cậy (ví dụ: ISSB/CSRD).
Tài liệu này không nhằm mục đích đưa ra quyết định đầu tư, khuyến nghị mua/bán hoặc định giá các công ty cụ thể. Quyết định cuối cùng và trách nhiệm đối với bất kỳ việc sử dụng tài liệu này thuộc về người sử dụng.

Ⅹ. Kết quả có thể phân tích
  • (A) Bảng đánh giá ngành gồm 2 trang dành cho nhà đầu tư nước ngoài
  • (B) Bộ tài liệu viết dành cho các chuyên gia của công ty niêm yết (Mẫu KPI)
  • (C) Bộ tài liệu chứng cứ (một tập hợp các liên kết đến bằng chứng, tiêu chuẩn và quy định)