I. Visão Geral da Indústria (Visão Geral do Setor)

 

1) Definição da indústria

As indústrias de semicondutores de IA, HPC, computação em nuvem e computação de borda são intensivas em energia, potência e refrigeração, baseadas em computação de ultra-alto desempenho . São também indústrias de alto risco e alto capital, onde  os riscos de dados, segurança, cadeia de suprimentos e geopolíticos operam simultaneamente.
ESG não é um "valor declarado" nessas indústrias, mas sim um sistema de gestão de risco financeiro onde falhas na segurança energética, interrupções na cadeia de suprimentos, violações de controle de exportação e incidentes cibernéticos se refletem imediatamente em vendas, despesas de capital, contratos e avaliação . (Da perspectiva dos investidores americanos, ESG é inseparável do "desempenho da IA".) https://www.ifrs.org/issued-standards/issb-standards/ https://sasb.ifrs.org/standards/materiality-finder/


 

2) A posição global da Coreia

As empresas coreanas listadas na bolsa participam de cadeias de valor globais em áreas como equipamentos semicondutores de IA, robôs, automação e inspeção, sistemas de HPC/manufatura e soluções de conectividade em nuvem/borda . Muitas empresas divulgam informações ambientais, de segurança e ética por meio de seus relatórios de sustentabilidade e páginas ESG
. No entanto, para investidores estrangeiros, tanto a "competitividade do desempenho em IA" quanto "como elas gerenciam os riscos de energia, carbono, cadeia de suprimentos e regulamentação" são avaliadas simultaneamente.
https://www.mckinsey.com/industries/technology-media-and-telecommunications/our-insights/the-ai-power-consumption-challenge
https://www.iea.org/reports/data-centres-and-data-transmission-networks

 

3) Pontos sensíveis em termos de ESG devido à natureza do setor

  • Energia e Potência (E) : A demanda de energia dos data centers aumenta devido à expansão da computação de IA.
  • Clima (Escopo 1, 2, 3) : Emissões de energia + cadeia de suprimentos de equipamentos e processos de semicondutores
  • Controles de Exportação e Geopolítica : Regulamentação de Semicondutores Avançados e Equipamentos de Inteligência Artificial
  • Cibersegurança : Expandindo a superfície de ataque em ambientes de nuvem e de borda.
  • Ética de Dados e IA : Algoritmos e Gestão de Dados
  • Continuidade do serviço : Falhas e interrupções levam diretamente à quebra de contratos e de confiança.

Objetivo do documento:
Este relatório é um documento padrão global de ESG para o setor, com o objetivo de ① comparar e apresentar a posição ESG das indústrias coreanas de semicondutores de IA e HPC
com base na **linha de base de investidores dos EUA (ISSB/SASB + regulamentações e práticas dos EUA)** e ③ incentivar as empresas coreanas a se prepararem e aprimorarem suas práticas de ESG para o ‘nível dos EUA ’ .


II. Resumo da estrutura ESG em todo o setor

Ambiente (E)

  • Uso de energia e potência em data centers e infraestrutura de computação (Escopo 2 principal)
  • A ligação do Escopo 3 (cadeia de suprimentos) na fabricação de semicondutores e equipamentos é crucial.

Sociedade (S)

  • Proteção de dados e ética da IA
  • Cibersegurança e Continuidade de Serviço
  • Garantir a segurança e a proteção de pessoal de alto nível (engenheiros) e a segurança em geral.

Estrutura de Governança (G)

  • Controle de Exportações e Gestão de Riscos Geopolíticos
  • Sistema de Supervisão de Dados e Segurança

Tecnologia e supervisão de riscos ao nível da administração

III. A "Linha de Base" dos EUA – Como Enxergamos IA, Semicondutores e HPC em ESG

1) Normas baseadas na indústria (ISSB/SASB)

Investidores dos EUA avaliam os critérios ESG de semicondutores de IA não com base em divulgações climáticas gerais , mas sim na forma como a empresa gerencia os riscos de energia, cadeia de suprimentos e regulamentação gerados pela computação de IA, considerando-os como indicadores-chave de desempenho (KPIs). O ISSB utiliza, efetivamente, tópicos setoriais do SASB para identificar questões financeiras relevantes. https://www.ifrs.org/groups/international-sustainability-standards-board/ https://sasb.ifrs.org/standards/



 

2) Energia e clima são fatores competitivos essenciais.

3) Controle de exportações e riscos geopolíticos

4) Ética Cibernética, de Dados e de IA

IV. Situação atual das indústrias de semicondutores de IA e HPC da Coreia em comparação com os EUA

divisão

linha de base dos EUA

Uma condição comum na indústria coreana

Base de lacunas

Eletricidade e EnergiaPUE·Fonte de Energia·Indicador-chave de desempenho (KPI) de Aquisição de Longo PrazoConcentre-se na descrição do valor total.Indicadores-chave de desempenho (KPIs) de risco de falta de energia
Escopo 3Incluindo equipamentos, processos e logística.Divulgação limitadaEscopo limitado das emissões da cadeia de suprimentos
controles de exportaçãoSistema Operacional e Treinamento EARTeoria geral do cumprimento da leiFalta de especialização em semicondutores avançados
CibernéticoIndicadores-chave de desempenho (KPIs) de resposta e treinamento do NISTAutenticação e foco em políticasFalta de indicadores de resposta e recuperação
Ética da IAControle de dados e modelosPrincípios declarativosFalta de KPIs operacionais

(Com base em documentos oficiais do ISSB, SASB, NIST, BIS e IEA)

V. Por que ocorre uma "lacuna" no sistema e na estrutura de divulgação pública da Coreia

1. Antes da divulgação obrigatória em âmbito nacional
→ Reconhecendo a energia e o Escopo 3 como “tarefas futuras”
https://www.ifrs.org/projects/work-plan/

 

2. Rápida mudança tecnológica na indústria de IA
→ As definições de KPIs ESG não conseguem acompanhar a evolução tecnológica.

 

3. Discrepâncias entre as perguntas dos investidores dos EUA e as divulgações nacionais
→ "Política" vs. "KPIs de Energia, Cadeia de Suprimentos e Segurança"

 

VI. Casos de empresas coreanas de capital aberto representativas

1) Robótica Arco-Íris

  • Pontos fortes : Posição em um setor de alto crescimento baseado em automação e robótica.
  • Complemento : KPIs necessários para poder computacional de IA/robótica, cadeia de suprimentos e riscos cibernéticos
    https://www.rainbow-robotics.com/ethical

2) Tecnologia Goyoung

  • Pontos fortes : Fornecimento global de equipamentos de inspeção e precisão, estrutura de governança ESG.
  • Suplemento : Especificações de KPIs de Escopo 3 da Cadeia de Suprimentos, Cibersegurança e Dados
    https://kohyoung.com/kr/esg-governance/

3) Roche Systems

4) SFA

  • Pontos fortes : Gestão de uma página ESG nos setores de automação e equipamentos.
  • Suplemento : KPIs de energia e risco cibernético vinculados à IA/HPC
    https://www.sfa.co.kr/company04/
VII. Por que as empresas coreanas devem adotar práticas ESG semelhantes às dos EUA?
  1. A indústria de IA é ESG = Gerenciando limites de crescimento
  2. Energia, carbono e cadeia de suprimentos são variáveis ​​de avaliação.
  3. O controle de exportação e a segurança são condições para a manutenção do contrato.
  4. ISSB/SASB convergem para uma linguagem comum global.

Seção fixa dedicada à IA/HPC (recomendada)

  1. Livro Razão de Riscos de Energia e Potência
  2. Escopo 1–3 e Mapa da Cadeia de Suprimentos
  3. Conformidade com o Controle de Exportações (EAR)
  4. Indicador-chave de desempenho (KPI) de cibersegurança (NIST)
  5. Governança de Dados e IA
  6. Métricas de continuidade de serviço e interrupções
VIII. Resumo das Perspectivas dos Investidores Estrangeiros

Investidores estrangeiros encaram esse setor com as seguintes dúvidas:

  • “Essa empresa garantiu o fornecimento de energia ?”
  • “A expansão da IA ​​não aumentará os riscos de carbono e regulatórios ?”
  • “Os problemas na cadeia de suprimentos e na segurança não estão impedindo o crescimento ?”

Portanto, quando as práticas ESG de uma empresa coreana são
documentadas para gerenciar riscos de energia, cadeia de suprimentos, segurança e regulamentação como KPIs,
ela é avaliada como "investível" pelos padrões dos EUA.

Ⅸ. Aviso

Este documento é um guia de referência que estrutura informações ESG (Ambiental, Social e de Governança) em nível setorial, com base em divulgações corporativas públicas, dados de websites e padrões de divulgação confiáveis ​​(por exemplo, ISSB/CSRD).
Ele não se destina a decisões de investimento, recomendações de compra/venda ou avaliações de empresas específicas. A decisão final e a responsabilidade por qualquer uso deste material são do usuário.

 

VII. Resultados analisáveis
  • (A) Quadro de Avaliação Setorial de 2 páginas para Investidores Estrangeiros
  • (B) Kit de Redação para Profissionais de Empresas Listadas (Modelo de KPI)
  • (C) Pacote de Evidências (conjunto de links para evidências e padrões)